Что такое коммерческий кредит

Что такое коммерческий кредит и какие его виды существуют

Наиболее распространенная и часто встречающаяся форма кредитования – это коммерческий кредит. Такой вид финансовых отношений возник очень давно, еще в процессе производства и реализации товаров. Фактически, данный вариант предполагает возникновение правоотношений между предпринимателями, как между заемщиками и кредиторами.

В свое статье мы расскажем о том, в чем состоит особенность данной формы правоотношений, и какие виды коммерческого кредита пользуются особой популярностью. Кроме того мы уделим внимание тому, что какие обязательства возникают у сторон, при заключении подобных сделок.

В чем заключается суть оформления такой сделки?

Согласно действующему определению, коммерческий кредит (КК) – это материальные отношения между юридическими лицам или предпринимателями, которые имеют определенные специфические черты. Речь идет о следующих моментах:

• средства предоставляются не в денежной форме, а в товарной, к примеру, речь идет об отсрочке по уплате аванса, или о предоставлении рассрочки за поставленные товары, оказанные услуги. Иными словами, объектом такого соглашения выступает исключительно товарный капитал;
• кредитная деятельность не нуждается в предоставлении или в получении специальных лицензий и разрешений. То есть, деятельность может осуществлять любая организация или ИП;
• доходы кредитора не являются основополагающим параметром, поскольку, речь идет предоставлении помощи в другом формате. Как правило, речь идет о расширении сферы деятельности.

Благодаря такой возможности, предприниматели или компании увеличивает объемы своего оборотного капитала. Именно этим моментом объясняется все возрастающая популярность коммерческого кредитования. Важной характеристикой является еще и то, что кредит такого типа предоставляет не банк, а другая компания. Заемщиком по нему может выступать также любая организация.

Какие формы кредитования бывают?

Сегодня можно выделить два варианта КК. В первом случае речь идет о товарном кредитовании, когда взаймы предоставляются товары, гарантирующие в дальнейшем возврат долга. Оплата задолженности осуществляется уже при помощи денежных средств. Данная разновидность финансовых отношений существует уже достаточно давно и является проверенным и надежным способом кредитования с минимальными рисками.

Второй вариант – это денежная форма. Классический способ, в рамках которого, компания берет у другой взаймы уже денежные средства, а по завершению, отдает определенную сумму. Именно последняя форма считается типовой, поскольку деньги выступают эквивалентом любой финансовой операции, имеют определенную цену, а процентная ставка по ссуде – это существенное условие стандартного соглашения.

Как предоставляется кредит коммерческого типа?

Смысл любого кредитования сводится к той схеме, по какой действуют все коммерческие банки. Важным моментом является то, что кредиты предоставляются компаниями вне банка.

Существует несколько вариантов оформления такой ссуды от коммерческих организаций:

1. Вексель – когда покупатель получает документы на распоряжение товара только после внесения суммы акцепта.
2. Открытие счета, в рамках которого заемщик сможет получить кредит на различные товары и услуги.
3. Предоставление скидки, при условии внесения своевременной оплаты.
4. Френчайз – сезонный заем, позволяющий покупать товары в рамках действующей распродажи.
5. Консигнация – приобретение товаров на условии их оплаты, только после полной реализации.

Выбор подходящего варианты должен основываться на индивидуальных особенностях работы предприятия. К примеру, вексели – это, по сути, долговые документы, которые используются для обозначения обязательств одной компании по отношению к другой. А вот консигнация является типичным случаем получения товара под реализацию.

Нюансы составления соглашения

По сути, соглашение о предоставлении коммерческого кредита является собой дополнительным, а не самостоятельным документом. Бумага оформляется в ходе заключения сделки купли-продажи или аренды.

Законодательно допускается включать сведения о предоставлении коммерческого кредита в основном соглашении, однако, многие участники предпочитают оформлять такие виды отношений в рамках одного соглашения, как:

• полная, частичная предоплата;
• аванс;
• отсрочка;
• рассрочка.

Помимо выбора подходящей формы, необходимо отметить, что коммерческое кредитование – это отдельно взятый финансовый инструмент и пользоваться им следует очень аккуратно. Существенным условием кредитования является процентная ставка. Разумеется, кредитор должен предлагать ссуду другой компании под проценты, меньшие, чем в банке, поскольку в другой ситуации это не будет являться выгодным для участников договоренности о предоставлении данной возможности.

Заключение

Получение коммерческого кредита позволяет компаниям и предпринимателям решить различные финансовые сложности. Участвовать в сделке могут только юридические лица, а в остальном, порядок и процедура предоставления суды коммерческого характера, носит стандартную форму и предполагает подготовку дополнительного соглашения и оформления необходимой документации.

Коммерческий кредит: что это такое, отличия от других видов кредитования

Для предприятий и организаций кредитование – выгодное привлечение ресурсов, чем использование своих оборотных средств. Есть несколько вариантов займов, которые заметно отличаются. Один из них – коммерческий.

Определение

Коммерческий кредит это вид привлечения средств, при котором объектом сделки будут не деньги, а товары или услуги.

Коммерческий кредит представляет один из первых давних видов займов, которые известны за всю историю развития финансовых отношений.

Предоставление коммерческого кредита происходит в форме отсрочки оплаты или внесения аванса. На законодательном уровне этот способ закреплен в ст.823 ГК РФ.

Второе название торговый, поскольку объектом сделки при коммерческой форме кредита будет товар. Кредиторами выступают участники договора купли-продажи.

Особенности их сотрудничества:

отсутствие четкого деления сторон кредитором может быть как продавец, так и покупатель; невысокая стоимость размер платы намного ниже, особенно по сравнению с требованиями банка; небольшая длительность этот вид кредита краткосрочный; только товарная форма если речь идет о предоставлении денег, это уже другой вид сделки; не нужен отдельный контракт официальное закрепление сотрудничества сторон проходит в условиях конкретного возмездного договора (купли-продажи, поставки, оказания услуг); широкий круг кредиторов ими могут быть не только специальные финансовые учреждения, но и предприятия или физические лица.

У него есть преимущества перед банковским: низкая цена, простота оформления, удобство. Однако есть существенный недостаток: ограниченность обеих сторон сделки.

Для продавца она равна величине его запасов, а для покупателя – уровню кредитоспособности.

Как привязать карту Сбербанка к телефону в интернете — возможности для держателей кредитных и зарплатных карт!

Как получить электронный заём на Киви-кошелек и погасить задолженность, читайте здесь.

Тут найдете предложения по кредитной карте Альфа банка — 100 дней без процентов — гибкие условия погашения кредита.

Классификация: виды и формы

В зависимости от условий сделки и того, кто будет кредитором, его можно разделить на несколько видов.

Продавец может предоставлять его в двух формах:

рассрочка – покупатель получает право оплатить товары не сразу и полностью, а частично несколькими платежами; отсрочка – покупатель получает товар, однако, полную плату за него вносит позже.

В первом случае в договоре прописывается график совершения платежей, их конкретная сумма.

За предоставление рассрочки или отсрочки заемщик должен заплатить процент, который закрепляется документально или приравнивается к действующей ставке рефинансирования.

Покупатель кредитует вторую сторону в таких формах:

аванс – оплачивается часть стоимости до момента ее поступления к покупателю; предоплата – продавец получает оплату всей стоимости товара, но отгружает его позже.

Срок действия договора начинается с момента внесения денег и до получения товара покупателем. Частыми объектами являются сырье и материалы.

Правила заключения договора

Коммерческим кредитом называется привлечение заемных средств, который не является самостоятельным и может применяться только в сочетании с другими сделками.

Преимуществом для обоих участников будет то, что не нужно заключать отдельный договор кредитования.

Закрепить сделку можно двумя способами:

внести условия (например, об авансе или рассрочке) в основной договор; составить дополнительное соглашение.

Первый случай более удобный для сторон. Во втором к соглашению применяются те же требования, что и к основному документу – относительно формы, условий, обязательной государственной регистрации.

Все условия сделки (сроки, способы оплаты, цена) стороны согласовывают между собой сами.

Все о проблеме жилья для военнослужащих! Военная ипотека: эффективные решения ищите в нашем обзоре.

Правила оформления налогового вычета при покупке квартиры и перечень необходимых документов для получения найдете тут.

Здесь найдете ответы на вопросы о том, как получить кредит на покупку подержанного автомобиля — обзор лучших предложений!

Способы предоставления

Есть несколько вариантов кредитования, каждый из которых можно применять в определенных условиях:

Вексельный – способ предоставления коммерческого кредитования, при котором обязанность по выплате долга закрепляется в документе (векселе). Он может быть как простым, с требованиями по выплате долга векселедателю, так и переводным, с правом получения денег любым лицом.

Единовременный – при этом стороны заключают разовый контракт, выполняют его с соблюдением всех требований. После их взаимодействие заканчивается. Сезонный – используется теми предприятиями или организациями, деятельность которых привязана к определенной поре года. Покупатель на условиях отсрочки или рассрочки получает товар, реализует его, а оплату вносит после окончания сезона. Консигнация – оплата товара произойдет только при условии, что он будет реализован покупателем. Этот вид кредитования целесообразен, если объектом сделки будет новая продукция на рынке, спрос на которую трудно спрогнозировать. Периодичный – используется между сторонами, которые сотрудничают постоянно, имеют друг к другу высокий запас доверия. При каждой поставке новый контракт не заключается, а оплата происходит в установленные сроки (каждый месяц или через 15 дней после получения). Другое название способа – кредит по открытому счету.

Однако для предприятий и организаций он будет выгодным решением при получении продукции, ведь плата за него ниже, а проблем с оформлением практически нет.

Поэтому его значение для финансово-экономических отношений предприятий сложно переоценить.

Коммерческий кредит

Таблица 1. «Отличия банковского от коммерческого кредита»

№	Коммерческий кредит	Банковский кредит
1	Кредиторы – любые юридические лица, связанные между собой договором купли-продажи	Кредиторы – специализированные кредитно-финансовые организации
2	Предоставляет в товарной форме	Предоставляет в денежной форме
3	Стоимость (ставка, проценты) ниже	Стоимость (ставка, проценты) выше
4	Плата за кредит включается в цену товара	Плата за кредит определяется как фиксированный процент от суммы кредита

Разновидности коммерческого кредита:

Аванс (частичная оплата). В этом случае кредитором выступает покупатель товара, который согласно договору купли-продажи предоставляет продавцу частичную оплату товара/услуги. Срок кредита исчисляется от даты перечисления суммы аванса до даты получения покупателем товара от продавца;

Предварительная оплата. Согласно договору купли-продажи может быть также установлено, что покупатель должен оплатить продавцу 100% за товар/услугу. Предоплата подразумевает, что товар/услуга будет отгружена/предоставлена позже. А значит, покупатель предоставляет продавцу кредит, пока это не произойдет;

Отсрочка платежа. Согласно договору купли-продажи может быть предусмотрено, что продавец отгружает товар, а оплату (в полном размере, одним платежом) получает позже, через определенное время. В таком случае товар с момента его передачи покупателю и до оплаты признается находящимся в залоге у продавца. Это гарантирует исполнение покупателем обязанности по оплате товара.

Рассрочка платежа. В данном случае кредитором также выступает продавец: он отгружает товар, который будет оплачен позже. Разница с отсрочкой только в том, что оплата производится не сразу, а по частям и в конкретно оговоренные сроки. График и размер платежей указывается в договоре купли-продажи. За предоставленную отсрочку (рассрочку) платежа покупатель обязан заплатить определенный процент.

Форма договора коммерческого кредита

Способы предоставления коммерческого кредита

Вексельный способ. Задолженность покупателя за товары/услуги подтверждается векселем, выданным продавцу. Такое платежный инструмент подтверждает наличие задолженности за отгруженный товар и право требования продавца оплатить товар.

Открытый счет. Продавец открывает такой счет покупателю, что означает, что тот может получить товар сейчас, а рассчитаться потом, после получения счета. Услуга предоставляется на определенный срок, на протяжение которого покупатель может пользоваться ей неоднократно.

Скидка покупателю при оплате в определенный срок. Когда продавец заключает договор купли-продажи с зарекомендовавшим себя с хорошей стороны покупателем, он может предоставить ему скидку. Обязательное условие – товар должен быть оплачен в определенный срок.

Сезонный кредит. Продавец заранее отгружает товар покупателю, тот формирует запасы перед началом сезона распродаж, а платит только после окончания распродажи. Таким образом продавец экономить на складировании, что и позволяет предоставить покупателю своеобразную отсрочку.

Консигнация. При продаже новых товаров, спрос на них трудно спрогнозировать. Консигнация подразумевает, что продавец продает товар, а оплату получает только в случае его реализации. В противном случае товар возвращается продавцу. То есть покупатель получает товары без обязательства по их оплате.

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

Найдено 5 определений термина КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

КРЕДИТ КОММЕРЧЕСКИЙ

см. Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит

кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Он предоставляется под обязательства должника (покупателя) погасить в определенный срок как сумму основного долга, так и начисляемые проценты. Выделяют пять основных способов предоставления коммерческого кредита: вексельный способ; открытый счет; скидка при условии оплаты в определенный срок; сезонный кредит; консигнация.

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

разновидность кредитного договора. Согласно ст. 823 ГК РФ, договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в т. ч. в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. К К. к. применяются нормы ГК РФ о кредитном договоре, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

кредит, который предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за реализованные товары. Выдается в вексельной форме или по открытому счету. В первом случае покупатель, получив товарные документы, акцептирует переводной вексель (тратту), выставленный продавцом или оформляет простой вексель. Во втором случае продавец не получает долговых обязательств покупателя, а открывает счет по задолженности.

Погашение происходит периодически платежами с короткими промежутками времени. В гражданском праве РФ – разновидность кредитного договора. В соответствии со ст. 823 ГК РФ договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. К К.к. соответственно применяются правила ГК РФ о кредитном договоре, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

КОММЕРЧЕСКИЙ КРЕДИТ

условие договора купли-продажи, договора поставки, договора подряда об уплате покупной цены предмета договора в рассрочку или с отсрочкой в сравнении со временем получения товара. Согласно ст. 823 ГК РФ может применяться только в таких договорах, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. К.к. может быть кредитом покупателя, предоставляемым в виде аванса или предварительной оплаты, или кредитом поставщика, если он предоставляется в форме отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. К нему применяются правила гл. 42 ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Применительно к договору купли-продажи различают три вида К.к.: предварительную оплату (ст. 487 ГК РФ), оплату товара в кредит (с отсрочкой – ст. 488 ГК РФ) и оплату товара в рассрочку (ст. 489 ГК РФ).

В случаях, когда договором купли-продажи предусмотрена обязанность покупателя оплатить товар полностью или частично до передачи продавцом товара (предварительная оплата), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором, а при отсутствии такого срока – в срок, определенный ГК РФ для исполнения обязательств. В случае неисполнения покупателем обязанности предварительно оплатить товар применяются правила, предусмотренные ГК РФ для встречного исполнения обязательств. В случае, когда продавец, получивший сумму предварительной оплаты, не исполняет обязанность по передаче товара в установленный срок, покупатель вправе потребовать его передачи или возврата суммы предварительной оплаты.

В случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено договором купли-продажи, подлежат уплате проценты (на сумму предварительной оплаты) со дня, когда по договору передача товара должна быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной суммы. В договоре может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя.

В случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю (продажа товара в кредит или продажа с отсрочкой платежа), покупатель должен произвести оплату в срок. предусмотренный договором, а при отсутствии такого срока – в срок, определенный ГК РФ для исполнения обязательств.

При просрочке покупателя продавец вправе потребовать оплаты или возврата неоплаченных товаров. Кроме того, на просроченную сумму подлежат уплате проценты со дня, когда по договору товар должен был быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено ГК РФ или договором купли-продажи. Договором может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня его передачи продавцом.

Если иное не предусмотрено договором купли-продажи, с момента передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате.

Договором о продаже товара в кредит может быть предусмотрена оплата товара в рассрочку. Договор о продаже товара в кредит с условием о рассрочке платежа считается заключенным, если в нем наряду с другими существенными условиями указаны цена товара, порядок, сроки и размеры платежей.

Если покупатель не производит в установленный договором срок очередной платеж за проданный в рассрочку и переданный ему товар, продавец вправе, если иное не предусмотрено договором, отказаться от исполнения договора и потребовать возврата проданного товара, за исключением случаев, когда сумма платежей, полученных от покупателя, превышает половину цены товара.

К договору о продаже товара в кредит с условием о рассрочке платежа применяются правила о встречном исполнении обязательств, уплате процентов за просрочку оплаты. А переданный товар до момента его оплаты считается находящимся в залоге у продавца. В договоре розничной купли-продажи с рассрочкой платежа покупатель вправе оплатить товар в любое время в пределах установленного договором периода рассрочки.

По договору подряда подрядчик может предоставить заказчику в кредит материалы, в том числе с условием их оплаты в рассрочку. Также возможны возврат в рассрочку суммы займа и уплата в рассрочку страховых взносов (премий). Традиционный юридический инструмент, оформляющий отношения К.к., – вексель.