27.11.2019

Что значит текущий счет в банке

Виды расчетных счетов в банке: ссудный, текущий, специальный и другие

В статье рассмотрим, какие виды расчетных счетов можно открыть в банке. Узнаем, что такое расчетный счет и чем он отличается от текущего, а также разберем корреспондентский, специальный, бюджетный и другие счета.

Что такое расчетный счет

Счет — это специальный раздел, в котором фиксируются движения средств клиента. Он открывается кредитной организацией по запросу ИП или юридического лица и предназначен для финансовых операций безналичного характера (зачисления, переводов и пр.). Между заявителем и банком оформляется соглашение, свидетельствующее о факте открытия счета.

Следует понимать разницу между счетами для физических и юридических лиц. Например, обычные граждане или организации без статуса юр. лица для своих индивидуальных потребностей могут открыть текущий счет. А вот расчетный счет — это учетная запись для ведения предпринимательской деятельности юридических лиц и ИП.

Расчетный счет может быть также открыт и физическому лицу, если это необходимо для осуществления им предпринимательства, частной практики в легальном порядке.

Открытие и закрытие банковских счетов регулируется Инструкцией № 153-И, а также законом № 395-1. Резиденты и нерезиденты РФ имеют право открывать счета в нескольких банках, в разной валюте и в необходимом количестве.

Виды расчетных счетов в банке

Расчетные банковские счета имеют разветвленную классификацию.

Их характеристика определяется в зависимости от владельца ячейки:

Для индивидуальных предпринимателей.
Для юридических лиц.

Деление осуществляется также по валюте счета:

В зависимости от начисления процентов (учитывается только остаток):

С начислением процентов.
Без начисления процентов.

С учетом страны налогоплательщика (клиента банка):

Для резидентов.
Для нерезидентов.

Тип расчетного счета определяет принадлежность клиента к тому или иному бизнесу и во многом зависит от потребностей организации-заявителя в плане движения денежных средств.

Кредитный

Кредитный счет нередко называют ссудным. Он открывается при предоставлении юридическому лицу или ИП долгосрочного или краткосрочного кредита. С помощью учетной записи банкиры отслеживают движение займа, сроки его возврата. Кредитные счета делятся на:

Простые — кредитование по остатку.
Специальные — кредитование по обороту.

Депозитный

Если компанией или ИП открыт депозитный счет, то какие-либо финансовые операции по нему производиться не могут. Он предназначен для сохранности денежных средств. Возврат финансов осуществляется согласно условиям и порядку действующего соглашения.

Как правило, открытие депозита осуществляется именно в том банке, где ИП или юр. лицо имеет основной расчетный счет.

Накопительный

Накопительный счет нужен только для аккумулирования денежных средств. На момент государственной регистрации организация должна сформировать уставный капитал в зависимости от организационно-правовой формы своего общества. Расходование денег с такого счета недопустимо. Когда регистрация предприятия завершена, деньги с накопительного счета переводятся на банковские счета его учредителей.

Валютный

Валютный счет необходим для проведения денежных операций в иностранной валюте. Он используется при расчетах во внешнеэкономической деятельности, включая получение оплаты за товары/услуги по контракту с иностранными партнерами, выплату неустоек, штрафных санкций в случае нарушения условий соглашения.

Специальный

Открыть специальный счет в банке может лишь организация, не имеющая задолженностей перед налоговыми органами, ПФ, иными государственными структурами. Он предназначен для проведения целевых операций. Наиболее распространенные виды спецсчетов это:

Важным требованием при открытии специального счета является наличие у клиента основного расчетного счета.

Бюджетный

Бюджетный счет необходим, если федеральный/муниципальный бюджет выделяет предприятию или ИП денежные средства, например, субсидию, грант.

За такими счетами ведется строгий контроль со стороны государства и банковских организаций. Поэтому нецелевое использование бюджетных денег недопустимо и наказуемо законом. Счета делятся на:

Корреспондентский

Корреспондентский счет нужен для выполнения одной банковской организацией требований другой. Он открывается в подразделении одного банка или иного корреспондента. Удобен для отражения счетов, производимых организацией по поручению партнера на основании специального соглашения.

Например, в платежном поручении адресат указывает счет другого банка. В данном случае необходимо знать номер корреспондентского счета банка-отправителя платежа.

По таким счетам не может быть предоставлен кредит, счет необходим именно для деятельности банков.

Какие еще бывают расчетные счета

В банке возможно открытие и других расчетных счетов, а именно:

Карточного — к счету привязывается пластиковая карта.
Лицевого — широко используется компаниями, предоставляющими, например, коммунальные услуги населению.
Аккредитивного — открывается клиентом-покупателем для приобретения товаров у поставщика.
Счета капитальных вложений — открывается во избежание путаницы при наличии у компании крупного капитала. Деньги на счете хранятся отдельно и позволяют быстрее достичь запланированных целей.
Инвестиционного — имеет схожие черты с депозитным счетом, но предназначен для приумножения денежных средств, а не для их хранения.

Читать еще: Как проверить птс

Что такое текущий счет в банке, для чего он предназначен

Текущий счет или расчетный счет представляет собой учетную запись, которая предназначена для учета кредитной организацией либо иным финансовым учреждением денежных операций клиента и не может быть использована для получения пассивного дохода либо в целях сбережения. Его текущее состояние отвечает сумме денежных ресурсов, принадлежащих клиенту, которые он может снимать и вносить в любое удобное ему время.

Поскольку доступ к деньгам одновременно прост и надежен (средства предоставляются по первому требованию клиента и в любое время посредством различных каналов направления распоряжений), такой счет часто называют «счетом до востребования» (используется преимущественно юридическими лицами).

Прилагательное «текущий» в соотношении со «счетом» употребляется в том случае, если он принадлежит физическому лицу и используется для осуществления расчетных операций, не имеющих отношения к предпринимательской деятельности.

В одной кредитной организации клиент может иметь несколько расчетных счетов, различных по целевому назначению и размещенной на них валюте.

Что нужно учитывать при открытии счета

На сегодняшний день открытие расчетного счета является стандартной процедурой, без которой не обходится ни один крупный проект, предпринимательская деятельность либо частная практика. Осуществление финансовых операций через кредитную организацию позволяет упорядочить денежные потоки, разделяя платежи на личные и корпоративные, а также обеспечить стабильное и прозрачное функционирование бизнеса физических и юридических лиц.

Поскольку предпринимательская и личная финансовая успешность в большей степени зависит от стратегии работы банковской структуры, способной поддержать исполнение партнерских обязательств в части своевременно сделанных платежей и иных видов перечислений, при выборе финансового учреждения, необходимо учитывать различные нюансы.

К примеру, сколько стоит открытие (ведение) счета, и насколько будет выгодным сотрудничество с конкретной кредитной организацией в плане затратности операционных услуг, круглосуточности онлайн-доступа к управлению переводами и сделками, установленных тарифов, возможности начисления дохода на текущие остатки средств.

Решая, где будут совершаться налоговые платежи и взаиморасчеты, деловым людям и обычным гражданам рекомендуется также обращать внимание на возможность получения иных преференций, с помощью которых он смогут расширить функционал счета и повысить удобство пользования собственными ресурсами.

Процедура оформления договора сегодня упрощена.

Потенциальному клиенту, намеревающемуся открыть расчетный счет в банке, сегодня достаточно оставить онлайн-заявку на официальном сайте кредитора, и через 5 минут он сможет получить реквизиты уже зарезервированного счета.

Р/с для юрлиц: услуги и тарифы

Тарифы на открытие расчетных счетов для юрлиц (АО, ООО, ПАО) обычно включают:

непосредственно открытие счета в рублях;
количество осуществления платежей: платных и бесплатных (внутрибанковских, межбанковских, бюджетных, налоговых, прочее);
ведение зарплатных проектов.

Если заработная плата перечисляется через «личный кабинет» клиента, к основному рублевому счету могут прилагаться корпоративные карты и бесплатные личные карты для сотрудников предприятия.

Наличие «личного кабинета» также предоставляет возможность давать распоряжения, связанные с регулярным перечислением рублевых средств.

Внесение и последующее снятие наличности осуществляется через партнерскую сеть (в кассах и терминалах партнеров кредитной организации) и банкоматы.

Каждый тарифный план предусматривает свою схему начисления процентов на остаток ресурсов в рублях.

Юридическим лицам – владельцам расчетных счетов кредитные организации могут предоставлять различные услуги.

Среди наиболее распространенных выделяют следующие:

оформление корпоративных и зарплатных карт;
комфортное расчетно-кассовое обслуживание;
безналичные переводы и операции с наличностью, исчисляемой, как в долларах, так и рублях;
доступ к удобным онлайн-сервисам и возможность общения с персональным менеджером посредством чата;
прочие дополнительные услуги (к примеру, СМС-информирование, интеграция с бухгалтерией и т. д.).

Как правило, банки не устанавливают завышенные требования относительно предоставления пакета документов. Юридическим лицам достаточно представить основные реквизиты организации, отраженные в госреестрах и учредительных документах, а также приложить сведения, полученные в налоговом органе. Могут запрашиваться: свидетельство ОГРН и ИНН, устав организации и приказ о назначении директора.

Расчетный счет для ИП и физических лиц

Для каждого человека, предпочитающего заниматься индивидуальной предпринимательской деятельностью либо частной практикой, равнозначно важен выбор наиболее лояльного банка, где будет обслуживаться его расчетный счет. Ему следует учитывать не только уровень надежности банка, но и моментальность осуществления переводов и безналичных платежей, возможность подключения дополнительных услуг, стоимость выполнения расчетно-кассовых операций и других видов обслуживания.

В отношении ИП и других категорий физлиц банки сегодня предлагают расширенную линейку услуг, приемлемые тарифы, возможность снятия наличных средств и «личный кабинет», в котором можно самостоятельно формировать регулярные и отложенные переводы.

В целом, система открытия и ведения расчетных счетов достаточно комфортна и аналогично не предполагает преставления расширенного пакета документов.

Требуется только копия паспорта и свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН).

Читать еще: Банк открытие где снять деньги без комиссии

Текущий счет: что это, как открыть?

Текущий счет в банковском учреждении — аккаунт, который открывается физическим лицом с целью зачисления на него денег и последующего распоряжения ими. Средства на текущих счетах могут использоваться при проведении любых транзакций (снятие, перевод, оплата). Единственное, что запрещено — ведение с применением текущего счета предпринимательской деятельности.

Операции по текущему счету

После оформления аккаунта в банке на т/с физического лица можно перечислять:

Кредиты и долги.
Депозиты и проценты по ним.
Переводы от обычных граждан, ИП или компаний.
Наличность.

К расходным транзакциям по текущему счету стоит отнести:

Выдача наличности (деньги доступны через банкомат или кассу).
Перечисление для оформления и (или) внесения средств на открытые вклады.
Перевод на аккаунты компаний, ИП или обычных граждан.
Платежи по кредитным и другим видам долгов.

Как выбрать банк, чтобы открыть текущий счет?

Одна из наибольших проблем для многих — выбор банковского учреждения, подходящего для открытия текущего счета. Здесь стоит ориентироваться на следующие критерии:

Надежность кредитной организации. Для получения дополнительной информации стоит изучить рейтинги банковских учреждений, отзывы специалистов, мнение друзей и компаньонов. Можно выбрать финансовое учреждение, в котором уже открыть аккаунт (например, расчетный счет ИП или ООО). После проведенного анализа несложно сделать вывод о надежности и репутации кредитной организации.

Разветвленность сети терминалов/банкоматов. Большой плюс, если кредитное учреждение имеет много аппаратов для снятия/внесения средств. Это упрощает процесс пользования текущим счетом.

Наличие функции удаленного обслуживания, SMS- и интренет-банкинга. Благодаря таким опциям много проще управлять деньгами и осуществлять снятие/пополнение.

Возможность получения пластиковой карточки, привязанной к аккаунту. В этом случае доступно дистанционное пользование услугами.

Доступность других продуктов на более выгодных условиях. Многие банки предлагают текущим клиентам дополнительные сервисы по более выгодной цене (на льготных условиях).

Выгодность тарифов. Немаловажный фактор — объем затрат, которые вынужден терпеть клиент банка при открытии текущего счета. Здесь в расчет берутся следующие факторы — наличие абонплаты, стоимость открытия, комиссия и прочие.

Необходимые бумаги при открытии текущего счета

Для оформления текущего счета физическое лицо должно подготовить следующий пакет бумаг:

Идентификационный код.
Личный документ (как правило, паспорт).
Анкету (часто оформляется вместе с заявлением).
Соглашение с банком на открытие т/с.

Также может потребоваться:

Заграничный паспорт.
Военный билет.
Справка из ОВД РФ.
Прочие документы.

Нестандартные ситуации при работе с текущим счетом

Банковское учреждение или ФНС вправе наложить арест на т/с и заблокировать любые операции в случае:

Наложения штрафных санкций.
Банкротства физического лица.
Долгов по налогам или прочим бюджетным выплатам.
Задолженности по алиментам.
Использования т/с с нарушением договора, заключенного с банком.

В ситуации, если деньги зачислены на уже закрытый т/с, кредитное учреждение переводит их на внутренний аккаунт до определения обстоятельств. Чтобы получить средства, клиент обязан передать финансовому учреждению пакет бумаг, подтверждающих право их получения. Если же этого не происходит, кредитная организация производит обратную пересылку отправителю с поясняющим электронным письмом.

Если нет операций по текущему счету в течение продолжительного периода (оговаривается в договоре), аккаунт попросту закрывается. При этом должны быть выполнены следующие условия:

Нулевой остаток.
Отсутствие задолженности.
Заблаговременное уведомление клиента (оговаривается в соглашении).

Как обеспечить безопасность?

Для обеспечения безопасности и блокировки доступа посторонних к текущему счету стоит предпринять ряд мер:

Иметь в телефоне номер службы поддержки банковского учреждения и телефонный номер менеджера.
Подключить системы удаленного доступа, среди которых онлайн- и СМС-банкинг. В этом случае можно своевременно получать информацию об изменениях на текущем счету.
Помнить секретную фразу (слово), по которому банк идентифицирует личность (при разговоре по телефону).
Обеспечить сохранность логинов и паролей, необходимых для посещения личного кабинета.
Соблюдать осторожность при проведении транзакций с применением карт (при снятии наличности, оплате за товары и совершении других операций).

Открытие текущего счета — путь к удобству. Главная сложность заключается в выборе правильного финансового учреждения, соблюдении правил и следовании требованиям безопасности.