Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы инструмента, доходность и типы счетов

Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) позволяют работать со всеми типами финансовых инструментов: акциями, облигациями и паевыми фондами. Интерес к таким счетам обусловлен не только потенциальной прибыльностью, но и льготным налогообложением для открывших их инвесторов.

ИИС — новый инструмент инвестирования

Индивидуальный инвестиционный счет предназначается для физических лиц, причем открыть его могут как резиденты, так и нерезиденты РФ. Основная особенность ИИС — это льготный режим налогообложения. Для таких счетов разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы. Максимальная сумма инвестиций составляет 400 000 рублей в год. Для получения налоговых льгот требуется не выводить денежные средства со счета минимум три года. Клиентам предлагается два варианта льгот по налогообложению: льгота по заводам (тип А) и льгота по финансовому результату (тип Б).

Деятельность в сфере ИИС законодательно регламентируется ФЗ от 21.12.2013 № 379-ФЗ, дополняющим с 1 января 2015 года главу 3 ФЗ от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» статьей 10.3, регламентирующей открытие индивидуальных инвестиционных счетов. Согласно п. 1 этой статьи под индивидуальным инвестиционным счетом понимается счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента. ИИС открывает и ведет брокер или управляющий на основании договора на брокерское обслуживание или договора доверительного управления ценными бумагами.

Кому подойдет ИИС? Эта система рассчитана на активных представителей среднего класса, то есть тех, чьи ежемесячные доходы превышают 35–40 тысяч рублей, и предназначена она, в первую очередь, для преумножения сбережений. Как говорят финансовые эксперты, ИИС — это, в сущности, дополнение действующей системы добровольных пенсионных вкладов, а предоставляемые налоговые льготы повышают привлекательность долгосрочных вложений.

Возможности индивидуального инвестиционного счета

С точки зрения прибыльности индивидуальный инвестиционный счет во многом превосходит обычный депозит. Средняя доходность индивидуального инвестиционного счета составляет около 15% годовых — ни один банк не предложит такой ставки по вкладу [1] . Кроме того, ИИС позволяет оформить налоговые льготы — либо на регулярные взносы, либо на конечный доход.

Активы ИИС

ИИС — это гибкий инструмент, позволяющий инвестировать средства в различные активы. Возможны все виды инвестирования, за исключением операций на рынке Forex.

  • Облигации — инструмент с невысокими рисками и фиксированной, хотя и относительно небольшой, доходностью. Вариант для осторожных и консервативных инвесторов. Доход по государственным и муниципальным облигациям не облагается НДФЛ, поэтому они подойдут тем, кто выбрал вариант налогового вычета на взносы.
  • Акции — инструмент, предполагающий высокие риски и высокие прибыли. Сейчас имеет смысл покупать акции компаний-гигантов — на данный момент некоторые из них упали в цене, но в долгосрочной перспективе такое вложение может принести солидные дивиденды.
  • Фьючерсы или опционы — инструмент для «продвинутых» инвесторов. Однако многие брокеры используют разнообразных торговых роботов, подключение которых обойдется примерно в 100 000 рублей.
  • ПИФы на долгосрочном отрезке вложений дают доходность, которая нередко превышает прибыльность хедж-фондов. Инвестируя в индекс, можно не сомневаться, что деньги вкладываются в солидные и надежные компании. Большинство инвесторов не относится к профессиональным трейдерам и не может тратить время на постоянное отслеживание котировок. Нет смысла пытаться самостоятельно сформировать портфель — проще доверить это управляющим, которые выйдут из акций со снижающейся перспективой и купят ценные бумаги с потенциалом. Инвестиции в индекс на три–четыре года признаются большинством финансистов как самые разумные.

Типы счетов по виду налогообложения

Инвесторов в первую очередь интересует возможность сэкономить на налогах. Как уже было сказано, существует два варианта льгот.

  • Первый тип инвестиционного вычета предполагает, что налогоплательщик сможет ежегодно получать вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет (пп. 2 п. 1 ст. 219.1 НК РФ). Этот вариант подходит для тех, кто имеет дополнительный доход (например, зарплату), облагаемый по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде.
  • Второй тип инвестиционного вычета означает, что по окончании договора на ведение ИИС, по истечении трех лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученным от операций по инвестиционному счету — то есть вся прибыль будет освобождена от налогообложения (пп. 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ). Этот вариант рассчитан на тех, у кого нет другого дохода.

Налогоплательщик может выбрать один тип вычета на весь срок существования счета.

При закрытии ИИС до истечения определенного законом трехлетнего срока все полученные из бюджета суммы возврата подоходного налога должны быть возвращены в бюджет.

Типы счетов по виду управления

  • Инвестиции в управляющих. Самый надежный вариант — отдать управление счетом управляющей компании или опытному брокеру, специалисты которых сами подберут наиболее выгодные активы.
  • Инвестиции за счет копирования сделок. Рынок копирования сделок весьма развит, его участниками являются и брокерские дома, и отдельные трейдеры. Сервисы копирования сделок пользуются большой популярностью. В случае выбора данного варианта контроль за своим счетом осуществляет исключительно сам клиент, постоянно анализируя рыночную ситуацию и копируя операции опытных брокеров.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС доступны только для физических лиц. Процедура открытия такого счета очень похожа на открытие обычного брокерского счета. Для того чтобы завести инвестиционный счет, нужно прийти в офис выбранного брокера с паспортом и подписать необходимые документы. Но знайте, даже если у вас уже есть брокерский счет или счет доверительного управления, вам все равно придется открыть новый счет.

Читать еще:  Как потратить баллы в летуаль

По итогам 2018 года средняя ставка по вкладам в топовых российских банках упала до исторического минимума, одновременно с этим объем средств населения на фондовом рынке установил абсолютный рекорд роста [2] . Следует также помнить о высоком уровне инфляции, который дополнительно стимулирует людей к инвестированию средств. Однако индивидуальный инвестиционный счет — лишь одна из возможностей, которую стоит рассматривать при формировании инвестиционного портфеля.

Предупреждение : предлагаемые к заключению договоры или финансовые инструменты являются высокорискованными и могут привести к потере внесенных денежных средств в полном объеме. До совершения сделок следует ознакомиться с рисками, с которыми они связаны.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Как и где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в 2019 году?

Многие выдающиеся предприниматели неоднократно высказывались о такой полезной вещи, как долгосрочные вложения. Так, Уоррен Баффет, возглавляющий Berkshire Hathaway, постоянно говорит об этом в своих регулярных письмах акционерам компании. Об этом же твердит Джон Богл, легендарный создатель Vanguard Group.

Для неспециалиста это имеет существенное значение, так как он особенно рискует потерять средства на бирже, если начнет заниматься внутридневными сделками на ней.

Россияне обладают отличным инструментом, который представляет собой индивидуальный инвестиционный счет. Таковой размещается у брокерской службы – та, в свою очередь, помогает частному лицу (при соблюдении некоторых ограничений со стороны последнего) получить серьезную прибыль вследствие налоговых льгот.

Такой механизм отечественный рынок впервые увидел в 2015 г., причиной тому послужило обновление законодательства о рынке акций наряду с обновлениями в Налоговом Кодексе страны.

Важно знать об ИИС

Счет может создать только частник, как у брокерской компании, так и напрямую в банке. Из требований – налогообложение на территории РФ (присутствие в стране от 183 дней в году). При этом существует правило: один счет – одно физлицо.

В какой брокерской компании лучше всего открыть инвестиционный счет? Ознакомьтесь с рейтингом лучших брокеров России в 2017 году.

Сам счет по времени не ограничен, но, чтобы льготы по налогам могли быть применены, необходимо выдержать минимальный инвестиционный период, величина которого равна 3 годам и который начинается со дня подписания договора.

Счет допускается лишь рублевый, причем в течение 12 месяцев можно пополнять его на сумму не более 1 млн р., хотя до 18.06.17 лимит составлял 400 тыс. рублей. Необязательно пополнять ИИС дополнительно ежегодно. Тем не менее, отзывать часть средств обратно недопустимо.

Также следует помнить о банковских и брокерских комиссиях за работу с ценными бумагами.

Инструменты на ИИС

При этом возможны любые варианты вложений, которые применимы на ведущих российских торговых площадках Москвы и Питера. Это:

  • акции российских и зарубежных предприятий;
  • облигации муниципалитетов, корпораций, суверенные;
  • валюта;
  • доли ПИФов;
  • производные способы (опционная, фьючерсная торговля и т.п.).

Следует заметить, что некоторые брокеры и банковские учреждения не позволяют работать с рядом инструментов, эмитентами и т. д. Полный список поддерживаемых способов вложений можно узнать у брокера.

ИИС и налоговый вычет

Главный плюс счета – возврат части инвестиций, что в итоге повышает прибыльность. Причем для собственников ИИС предусмотрено 2 вида налоговых преференций.

Вычет на взнос

В данной ситуации физлицу предоставляется 13%-ный возврат от суммы, которая была зачислена в предшествующем году, однако наибольшая ее величина ограничена 130 000 рублей.

Важно: вычет возможен, когда инвестор задекларировал прибыль за прошлый период (т. е. имело место быть уплата налога), причем максимальный возврат не может быть больше налоговой суммы.

Если после открытия ИИС, его пополнения, подачи заявления на возврат и последующего его получения прошло менее 3-х лет, закон обязывает инвестора возвратить средства государству.

Если инвестор закрывает счет, то в этом случае с полученной прибыли будет удержано 13% налога.

Вычет на доход

Подобный вычет освобождает физическое лицо от налогообложения по форме НДФЛ от суммы всех доходов, зачисленных в ходе операций по ИИС. Закон предусматривает применение вычета без обязательного владения иной налогооблагаемой прибылью.

На такой возврат физлицо может рассчитывать только после 3-х лет со дня создания ИИС. В случае закрытия его ранее 3-х лет с момента образования, государством будет удержан НДФЛ в размере 13%, подобно схеме по брокерскому счету.

Важно принять во внимание все нюансы и детали инвестирования при выборе типа вычета, включая способ инвестирования и налоговую ставку на прибыль. Скажем, НДФЛ не применяется к платежам по купонам и отечественным государственным облигациям. В случае приобретения ОФЗ, например, можно получить возврат на взнос.

Получение налогового вычета

Если речь идет о вычете на пополнение (взносы), инвестор обращается в налоговую в год, следующий после того, в который было осуществлено пополнение. При этом надо подтвердить взносы декларацией 3-НДФЛ, прикрепив к ней следующие документы:

  • подтверждение получения прошлогодней прибыли с налоговой величиной 13% (скажем, справку2-НДФЛ от организации, в которой частное лицо трудится);
  • подтверждение создания ИИС и зачисление на него средств (может предоставляться брокером);
  • заявлениена возврат, для этого потребуется указать банковские реквизиты.

Если же подразумевается вычет на доход, то физлицо должно при разрыве договора дать банку или брокеру справку из налоговой об отсутствии случаев получения вычетов на пополнение.

Читать еще:  Где взять 60 тысяч рублей

Банк, таким образом (или брокер), не сможет выплатить деньги с удержанием 13%-го налога НДФЛ.

Доверительное управление ИИС

Брокерский счет с государственной поддержкой и возможностью ежегодно получать доход до 28% (с учетом налогового вычета до 52 000 руб.)

ИИС – достойная альтернатива банковскому вкладу

ИИС подходит для консервативных инвесторов и использования «портфелей» из консервативных инструментов на срок от 3 лет.
ИИС – государственная программа, которая позволяет накопить деньги на квартиру или машину за короткий срок.

20 – 28% годовых – Доходность портфелей наших клиентов на счете ИИС с учетом вычета НДФЛ.

Делимся опытом составления индивидуального портфеля из облигаций, в него входят лишь те бумаги, которые прошли тщательную проверку наших партнеров (только треть компаний соответствуют требованиям). Доходность и надежность портфеля существенно превышает банковский вклад.

Минимальная сумма
пополнения счета

Максимальная сумма
пополнения счета
ИИС в год

Минимальный период
размещения инвестиций

Подробнее об ИИС

При досрочном закрытии счета ИИС, вам придется вернуть все полученные налоговые вычеты. Счет можно перевести от одного брокера (управляющей компании) к другому. Это основные нюансы ИИС, перейдем к детальному рассмотрению данного инструмента.

Есть два типа ИИС

Тип А
Возможность вернуть 13% от НДФЛ
Максимальная сумма по вычету НДФЛ 52 000 руб. ежегодно.

Тип Б
Налоговые льготы на инвестиционную деятельность
Вы освобождаетесь от уплаты 13% с НДФЛ.

Тип А

Вы получаете возможность вернуть 13% от НДФЛ

При использовании первого типа ИИС вы должны уплатить НДФЛ в размере не менее суммы вычета.

Денежные средства от возврата НДФЛ вы можете получить на ваш счет и воспользоваться ими. Открыть счет можете в начале года, а пополнить в конце и через 2 месяца получить возврат 13% от НДФЛ.

Максимальная сумма по вычету НДФЛ 52 000 руб. ежегодно и 156 000 руб. доход за минимальный срок использования ИИС (3 года). При Условии Инвестирования 400 000 руб.

Так же можно инвестировать 1 000 000 руб. и на эту сумму купить ОФЗ, тем самым получить доходность в размере 6% в год. Итогом в год вы получите доходность в 13% от 400 000 руб. — 52 000 руб. и дополнительно 6% от 1 000 000 руб. = 60 000 руб. В сумме вы получите доход 112 000 руб. или 11,2% в год.

На второй год мы вносим еще один 1 000 000 руб. и получаем 6% с 2 000 000 руб. и дополнительно 52 000 руб. от возврата 13%. Доход за второй год составляет 120 000 руб. + 52 000 = 172 000 руб.

На 3 год мы опять вносим 1 000 000 руб. и получаем доход 6% от 3 000 000 руб. – 180 000 руб. плюс 52 000 руб. итого 232 000 руб.

Доход за минимальный срок инвестирования составит приблизительно 112 000 + 172 000 + 232 000 = 516 000 руб. за 3 года использования ИИС. Это без учета капитализации. С капитализацией доход за 3 года вырастит на 19 163 итого 535 163 руб.

За 3 года вы получаете 17%. К слову это самый консервативный способ использования ИИС. Для получения большей доходности перейдем к типу Б.

Тип Б

Вы можете получить налоговые льготы на инвестиционную деятельность. Вы освобождаетесь от уплаты 13% с НДФЛ. В этом типе есть несколько способов как им можно воспользоваться.

Первый. Вы можете сами торговать на счете (совершать сделки).
Деньги с ИИС можно использовать так же, как и деньги с обычного брокерского счета. На них можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги, в том числе иностранные. Доход будет зависеть только от ваших действий и успешности совершенных операций.

Второй способ. Это формирование инвестиционного портфеля.
Здесь вы можете сами подобрать активы либо воспользоваться услугой формирования портфеля у профессионала.

Третий способ. Консультационное управление.
В рамках услуги вам предоставляют персонального управляющего, который предлагает инвестиционные идеи исходя из рыночных ситуаций. Он связывается с вами, с определенной периодичность, и корректирует ваши позиции исходя из рыночных ситуаций. Преимущества данного способа это экономия вашего времени с учетом того что вы так же принимаете решения по совершению сделок. Потенциальный доход в зависимости от вашей стратегии может составлять от 10-15% в год. Порог входа 1 000 000 руб.

Четвертый способ. Доверительное управление.
Решение для тех, кто ценит свое время. Вы выбираете инвестиционную стратегию в соответствии с вашими финансовыми целями. А всю основную работу с вашим счетом выполняет трейдер профессионал. Минимальный порог входа в этот инструмент 200 000 руб.

Доход зависит от стратегии. Одна из стандартных стратегий на ДУ это:

  • Надежность государства
    В основе стратегии лежит покупка облигаций максимального уровня надежности (ОФЗ, субфедеральные бумаги) со сроком погашения от 1 до 3 лет. Реинвестирование купонных выплат, отсутствие налогов на купонный доход, в купе с инвестиционным налоговым вычетом, позволяет получить сравнимую с депозитом надежность и более высокую доходность.
    Доходность 8-10% в год
  • Валютная стабильность
    Стратегия ориентирована на долгосрочное инвестирование в инструменты, номинированные в иностранной валюте: еврооблигации и ETF. Продукт предназначен для защиты капитала от курсовых рисков.
    Доходность 5-10% в год
  • Уверенный рост
    Инвестиционная стратегия, основанная на принципе инвестирования в недооцененные российские акции и качественные российские облигации. Адаптивное изменение доли акций и облигаций в портфеле в зависимости от поведения рынка.
    Доходность 10-15% в год
Читать еще:  Где получить карту мир

Доверительное управление ИИС

Брокерский счет с государственной поддержкой и возможностью ежегодно получать доход до 28% (с учетом налогового вычета до 52 000 руб.)

ИИС – достойная альтернатива банковскому вкладу

ИИС подходит для консервативных инвесторов и использования «портфелей» из консервативных инструментов на срок от 3 лет.
ИИС – государственная программа, которая позволяет накопить деньги на квартиру или машину за короткий срок.

20 – 28% годовых – Доходность портфелей наших клиентов на счете ИИС с учетом вычета НДФЛ.

Делимся опытом составления индивидуального портфеля из облигаций, в него входят лишь те бумаги, которые прошли тщательную проверку наших партнеров (только треть компаний соответствуют требованиям). Доходность и надежность портфеля существенно превышает банковский вклад.

Минимальная сумма
пополнения счета

Максимальная сумма
пополнения счета
ИИС в год

Минимальный период
размещения инвестиций

Подробнее об ИИС

При досрочном закрытии счета ИИС, вам придется вернуть все полученные налоговые вычеты. Счет можно перевести от одного брокера (управляющей компании) к другому. Это основные нюансы ИИС, перейдем к детальному рассмотрению данного инструмента.

Есть два типа ИИС

Тип А
Возможность вернуть 13% от НДФЛ
Максимальная сумма по вычету НДФЛ 52 000 руб. ежегодно.

Тип Б
Налоговые льготы на инвестиционную деятельность
Вы освобождаетесь от уплаты 13% с НДФЛ.

Тип А

Вы получаете возможность вернуть 13% от НДФЛ

При использовании первого типа ИИС вы должны уплатить НДФЛ в размере не менее суммы вычета.

Денежные средства от возврата НДФЛ вы можете получить на ваш счет и воспользоваться ими. Открыть счет можете в начале года, а пополнить в конце и через 2 месяца получить возврат 13% от НДФЛ.

Максимальная сумма по вычету НДФЛ 52 000 руб. ежегодно и 156 000 руб. доход за минимальный срок использования ИИС (3 года). При Условии Инвестирования 400 000 руб.

Так же можно инвестировать 1 000 000 руб. и на эту сумму купить ОФЗ, тем самым получить доходность в размере 6% в год. Итогом в год вы получите доходность в 13% от 400 000 руб. — 52 000 руб. и дополнительно 6% от 1 000 000 руб. = 60 000 руб. В сумме вы получите доход 112 000 руб. или 11,2% в год.

На второй год мы вносим еще один 1 000 000 руб. и получаем 6% с 2 000 000 руб. и дополнительно 52 000 руб. от возврата 13%. Доход за второй год составляет 120 000 руб. + 52 000 = 172 000 руб.

На 3 год мы опять вносим 1 000 000 руб. и получаем доход 6% от 3 000 000 руб. – 180 000 руб. плюс 52 000 руб. итого 232 000 руб.

Доход за минимальный срок инвестирования составит приблизительно 112 000 + 172 000 + 232 000 = 516 000 руб. за 3 года использования ИИС. Это без учета капитализации. С капитализацией доход за 3 года вырастит на 19 163 итого 535 163 руб.

За 3 года вы получаете 17%. К слову это самый консервативный способ использования ИИС. Для получения большей доходности перейдем к типу Б.

Тип Б

Вы можете получить налоговые льготы на инвестиционную деятельность. Вы освобождаетесь от уплаты 13% с НДФЛ. В этом типе есть несколько способов как им можно воспользоваться.

Первый. Вы можете сами торговать на счете (совершать сделки).
Деньги с ИИС можно использовать так же, как и деньги с обычного брокерского счета. На них можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги, в том числе иностранные. Доход будет зависеть только от ваших действий и успешности совершенных операций.

Второй способ. Это формирование инвестиционного портфеля.
Здесь вы можете сами подобрать активы либо воспользоваться услугой формирования портфеля у профессионала.

Третий способ. Консультационное управление.
В рамках услуги вам предоставляют персонального управляющего, который предлагает инвестиционные идеи исходя из рыночных ситуаций. Он связывается с вами, с определенной периодичность, и корректирует ваши позиции исходя из рыночных ситуаций. Преимущества данного способа это экономия вашего времени с учетом того что вы так же принимаете решения по совершению сделок. Потенциальный доход в зависимости от вашей стратегии может составлять от 10-15% в год. Порог входа 1 000 000 руб.

Четвертый способ. Доверительное управление.
Решение для тех, кто ценит свое время. Вы выбираете инвестиционную стратегию в соответствии с вашими финансовыми целями. А всю основную работу с вашим счетом выполняет трейдер профессионал. Минимальный порог входа в этот инструмент 200 000 руб.

Доход зависит от стратегии. Одна из стандартных стратегий на ДУ это:

  • Надежность государства
    В основе стратегии лежит покупка облигаций максимального уровня надежности (ОФЗ, субфедеральные бумаги) со сроком погашения от 1 до 3 лет. Реинвестирование купонных выплат, отсутствие налогов на купонный доход, в купе с инвестиционным налоговым вычетом, позволяет получить сравнимую с депозитом надежность и более высокую доходность.
    Доходность 8-10% в год
  • Валютная стабильность
    Стратегия ориентирована на долгосрочное инвестирование в инструменты, номинированные в иностранной валюте: еврооблигации и ETF. Продукт предназначен для защиты капитала от курсовых рисков.
    Доходность 5-10% в год
  • Уверенный рост
    Инвестиционная стратегия, основанная на принципе инвестирования в недооцененные российские акции и качественные российские облигации. Адаптивное изменение доли акций и облигаций в портфеле в зависимости от поведения рынка.
    Доходность 10-15% в год

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector